Плюсы и непосредственно имущество

Share

|

Где вы ваши собственные активы не менее важно, чем то, что классы активов Вы владеете. Некоторые инвестиции налоговых льгот, что может быть утрачено, если в собственности пенсионного плана, то есть явные преимущества для проведения непосредственно принадлежат инвестиций.

Есть много преимуществ для проведения непосредственно имущество. Есть также ограничения. Что напрямую принадлежат инвестиций, прирост капитала не реализованы и налогом до тех пор, пока активы продаются или обмениваются в налогооблагаемой сделки. Например, вы провести 100 акций Microsoft запаса, что вы купили на $ 89 за акцию. В взлеты и падения этих акций цена не повлияет на налоги до тех пор, пока вы решите продавать. Если Вы продаете акции в $ 85 за акцию, вы реализовать $ 4 за капитал потери. Однако, если Вы были продавать на $ 95 за акцию, то у вас будет облагаться налогом на $ 6 за долю выгоды. В зависимости от того, сколько времени у Вас есть в собственности актив, вас будут распространяться налоги на прирост капитала. Если вы провели акций на срок менее одного года, выигрыш будет удержан налог на краткосрочную выгоду, которая находится в вашей обычной ставки подоходного налога. Однако, если вы провели акций более чем за один год до продажи, то получить облагаются налогом по ставке долгосрочного прироста капитала ставки, которая, начиная с 2002, на 20 процентов максимум. Это 20 - процент максимальной является преимуществом для всех налогоплательщиков, которые в высокий налог скобки. Для тех, в нижней скобки, максимальная долгосрочного прироста капитала ставка составляет 10 проц.

Еще одно преимущество непосредственно имущества, называемый "шаг вверх", в основе на смерть. Хотя первоначальная стоимость, как правило, является отправной точкой при расчете основе, когда непосредственно принадлежат капитальных активов, таких как товарно-материальные запасы, является унаследованной, то стоимость на момент владелец смерти становится отправной точкой. Например, вам наследовать 1000 акций Шеринг - Плугх фонда. Первоначальная стоимость основой для акций составляет $ 20 за акцию. Однако, когда вы наследовать его, то стоимость акций составляет $ 57 за акцию. Вы сами решаете, вы будете продавать акции по $ 60 за акцию, которые вы затем сделать. Ваша прибыль от акций составляет $ 3 в расчете на акцию, а не $ 40 за акцию в связи с шага - в основе.

Если вы были продавать свои запасы за потерю, вы могли бы использовать капитал, что потери на налоги для покрытия любого капитала Вас есть вопросы, а также компенсировать некоторые из ваших обычных доходов. До $ 3000 в столице потери могут быть использованы в год. Любая неиспользованная часть потерь может быть перенесена на последующие годы. Финансовое планирование может помочь уменьшить вашу налогового бремени в результате прироста капитала, и можно отложить или даже избежать налогов на прирост капитала путем надлежащего планирования. Ограничения на проведение непосредственно активы меньше, чем преимуществ. Однако они должны рассматриваться как серьезные. Каждый год, что вы получите налогом проценты и / или дивидендов на инвестиции, они налогом на вас. Кроме того, любой капитал вы получаете являются налогом. Это обычно находится в паевые фонды средств через оборот, что происходит в течение всего года. В конце каждого года, паевых инвестиционных фондов компании обязаны объявить свои дивиденды и на прирост капитала, которые затем передаются на акционеров. Вы, акционер, получает 1099 - DIV форме компания, и вы должны заявить его на своем налоговых форм. Кроме того, прирост капитала может быть начата, если Ваш консультант rebalances вашего портфеля. Любые продажи или обмена или иного актива для получения будет налогом по поводу Вашего налогов. Будь то в долгосрочной или краткосрочной выгоды зависит от того, сколько времени вы провели актива.