Плюсы и налоговых благополучных планы

Налоговая благоприятном положении, или квалифицированного, в планах выхода на пенсию квалифицированных планов (т.е., 401 (к) ы), традиционные МРК, переменные аннуитеты, и переменной полисов страхования жизни и тому подобное. Хотя каждому виду налогов благополучных инвестиций имеет свои плюсов и минусов, следующие преимущества и недостатки применительно к каждой.

Что квалифицированных планы, все доходы от инвестиций, например, на прирост капитала, дивиденды. и налогом интерес, откладывается до тех пор, пока владелец принимает дистрибутивов от плана. В то время, деньги налогом на доходы обычных ставок, независимо от того, как долго актива была проведена самим владельцем. Любое дивидендов, налогом интерес, или прирост капитала, что, как правило, в настоящее время налогом под непосредственным принадлежат инвестиций нет. В дистрибутивах от этих планов может быть напряжены в течение многих лет, затягивая тем самым уплаты налогов и предоставления налоговой - отложен особенностью инвестиций сохранится.

Любые изменения, которые подаются в налоговую благополучных плана сделали безплатная. Это означает, что любой продажи или обмена инвестиций может быть сделано без инициирования каких-либо налогов на прирост капитала, поскольку это делается в рамках квалифицированных плана. Преимущество здесь заключается в том, что любой актив, который оценивает стоимость могут быть проданы или обмен безплатная, с тем чтобы в полной мере реализовать выгоды. Однако любые активы, которые будут проданы на потери лучше должно быть продано за налоговые благоприятном положении плана (как непосредственно в собственности активов), с тем чтобы использовать капитал потерь для налоговых целей. К сожалению, имеются некоторые ограничения на проведение этих активов в налоговых благополучных планов. Для начала, нет шага - в основе в смерти этих планов. Во-вторых, хотя успехи в активы, возможно, через прирост капитала, на прирост капитала налоговые ставки не применяются, когда выходит в деньги. Кроме того, участники должны следовать директивам их план, когда она работодателя - авторами плана. Работодатель также разрешается вносить изменения в планы на будущее.

Существуют также налоговые последствия такого рода планов. Хотя отложить прибыли от этих планов является преимуществом, вывести деньги и платить налоги на него в очередной ставки дохода может рассматриваться как ограничение. (Исключением в этом являются Рот МРК и образования МРК, где деньги выходит безплатная.) Для многих людей, когда они начали использовать свои налоговые благополучных планы, они могут уделять больше налогов, чем если бы они были вывести деньги из их непосредственно имущество. Например, вы берете распределение $ 20.000 из вашей традиционной ИРА. Вы будете платить налогов на эту сумму на очередной уровень доходов. Однако, если Вы были вывести $ 20.000 из вашей оплаты налога на прирост капитала по ней, как на обычной ставки подоходного налога или на долгосрочные темпы прироста капитала, в зависимости от того, сколько времени вы провели актива.

Кроме того, остатки этих планов должны распространяться в какой-то момент. Правительство ввело минимальные нормы распределения, которые требуют квалифицированных план владельца снимать часть денег каждый год начиная с возраста 701 / 2. (Этот вопрос рассматривается более подробно позже.) Однако вам может быть наказание за скорейший вывод денег, а также за отказ принимать любые распределения. В большинстве случаев люди не разрешается брать дистрибутивы от своих налоговых планов благоприятном положении, пока они не 591 / 2 лет. Несоблюдение этого правила приводит к 10 проц IRS казни. Если не принимать никаких распределения, то вам будет облагаться налогом 50 процентов от необходимого распределения не из любых. Поэтому, если Вы были принять в $ 10.000, когда вы были 50, вы должны заплатить очередной налог на всю сумму плюс $ 1000 за 10 процентов казни. Кроме того, если вы должны были принять в $ 10.000 и не Ваши IRS казнь будет $ 5000.