Аннуитетный Особенности

Share

|

Бенефициаров

Аннуитетный контракты позволяют владельцам наименование бенефициаров. Одна из причин того, что рента являются привлекательными для инвесторов, поскольку они имеют встроенный в пользу смерти. Подобно ОВОС имеет минимальное гарантированное значение, один аннуитетного контракта гласит, что, если стоимость контракта составляет менее первоначального взноса, за вычетом любых отменах или займов, владельца бенефициаром после смерти собственника получает первоначальный взнос суммы. Однако, если ренты оценивается в более чем первоначальный размер премии, получатель получают, что более крупные суммы. Например, Джеймс клиентов инвестирует $ 100.000 в отложено переменной ренты. Четыре года спустя, г-н клиентов умирает. До своей смерти он не принимают деньги от ренты. Его получатель ренты за его дочерью, претензии аннуитетный, который в настоящее время оценивается в $ 89.000. Поскольку Г-н клиентов не принимают деньги от ренты, его дочь получает $ 100000 - первоначальный размер премии.

  Оригинал единовременных премий = $ 100.000 

  Снятие = $ 0 

  Стоимость смерти = $ 89.000 

  Получатель получает = $ 100.000 

  (Все суммы являются гипотетическими.) 

  Оригинал единовременных премий = $ 100.000 

  Снятие = $ 0 

  Стоимость смерти = $ 122.000 

  Получатель получает = $ 122.000 

  (Все суммы являются гипотетическими.) 

Если получатель аннуитетный владелец супругу, что лицо имеет право рассматривать аннуитет, как свою собственную рамках нынешнего налогового законодательства. Супруг станет новым владельцем аннуитетный.

Недавно аннуитетный эмитентов выступили с разными способами расчета минимальной гарантированной смерти выгоды, которые помогут владельца получателя. Одним из примеров является сброс смерти благо, которое пятилетний стандарт. Итак, с помощью нашего предыдущего примера, если г-н его клиентов инвестирует $ 100000 в переменной ренты с 1 июля 2001 года стоимость будут пересмотрены с 1 июля 2006 г., снова с 1 июля 2011 года, и так далее, для срока действия контракта до тех пор, как г-н клиентов не annuitize он. Наибольшее из этих сумм, включая первоначальный взнос, становится новым гарантируется пособие в связи со смертью. Пособие можно всегда выше, но не ниже.

Другой метод расчета смерти благо это шаг вверх или храпового основе. Такой шаг деятельность основе работает так же, как сбросить смерть ли выгоды, за исключением, вместо того чтобы ждать пять лет между reevaluations, есть только один год ждать. Таким образом, стоимость контракта будет вновь по 1 июля ежегодно, а не раз в пять лет. Некоторые переменные аннуитеты, которые предлагают шаг деятельность основе делать это на квартальные сроки, что повышает вероятность еще выше смерти пользу.

Наконец, некоторые страховщики предлагают некоторые эскалации пособие в связи со смертью суммы, которые могут быть три до пяти процентов в год. Такого рода "подъемные" смерть благо работает следующим образом: Когда владелец умирает ренты, получатель получает наибольшее количество либо общая премия выплачена, нынешней стоимости контракта, исходя из трех процентов годового дохода, или верхняя пособие в связи со смертью на определенную дату годовщины.

  "Прокрутить вверх", пособие в связи со смертью: 

  Оригинал премии = $ 100.000 

  Стоимость контракта на смертную _ $ 137.000 

  Расчетный 3% годовой прибыли от контрактов = $ 112.550 

  Смерть пользоваться с 1 июля 2003 года (указанной даты годовщины) = 109000 долл. США 

  Получатель получает _ $ 137.000 

Будьте уверены, что вы знаете, какой тип смерти благо вашего договора позволяет. Таким образом вы будете иметь точное понятие, чего ожидать. Плюс, аннуитетный договор может указать, что пособие в связи со смертью не может превышать определенную сумму, возраст, или процент первоначального взноса.

Кредиты и снятии

Рента может также возможность займов или снятия их владельцам. Однако для тех владельцев, которые хотели бы брать кредит против их ренты (или просто снять деньги), и которые не достигли возраста 591 / 2, то будет 10 процентов IRS скорейшего вывода казни. Есть некоторые исключения из этого правила, однако. Физические лица могут принимать существенно равных периодических платежей в случае собственника инвалидности или смерти, или для покупки немедленного аннуитета.

Обменов

В IRS позволяет также налогов свободного обмена nonqualified ренты (т.е. тех, кто не в рамках ИРА). Это известный как 1035 обмен, и должны быть из одной ренты на другую. Если владелец будет удовлетворен внутренний субсчетов, услуги или выполнения аннуитетный, то он или она сможет обмена его на другое аннуитета. Это работает не только от ренты на ренты в рамках одной компании, но и разных компаний. Однако, могут существовать некоторые сдаться сборы для пожилых аннуитета. Много раз, аннуитетный владелец отличается от annuitant. Я видел это произойдет, когда жены доверие владеет ренты, но annuitant является муж. На сегодняшний annuitant чьи жизни определяет сроки и суммы выплаты, должны аннуитетный быть annuitized.

Рента не проводятся природных человек

Рента может быть привлечен к субъектам, а не природный человек. Однако, для целей налогообложения, любой отложено рента не будет рассматриваться в качестве ренты и, следовательно, не будет налогов откладывается. Любое получить на аннуитетный будет облагаться налогом на владельца, как обычные доходы. Это включает любые аннуитеты, проведенных корпораций, благотворительных остальные тресты, и некоторых других образований. Сюда не входят пенсия, проведенных недвижимостью, поскольку владелец умер, любая пенсия, проведенных верит или иных организаций, действующих от имени физического лица, пенсия в квалифицированных пенсионных планов, налоговые защищенных ренты, или МРК и немедленной ренты.

Расход Сборы

Рента, как фиксированной, так и переменной, может быть управление или счет обвинения, связанных с ними. Эта плата взимается со стороны страховщика и является годовая плата, которая обычно оплате на ежеквартальной основе. Эти платежи можно контракта обвинения, которые обычно фиксируются на весь срок действия контракта, и оперативные расходы, которые могут варьироваться от периоды. Контракт сборы защиты страховщика от избыточного смертности и расходов расходы, которые могут включать в себя административные расходы и объем продаж, плата за риск смерти выгоды и прибыли страховщика. В операционные расходы плата покрывает расходы на управление инвестициями сборов и административные расходы по управлению особыми субсчета средства. Цены варьируются от ренты на ренты и между компаниями. Все соответствующие платежи, будет указана в вашем договоре ренты.

Передача Сборы

Наконец, пенсия будет своего рода продажа или передача бесплатно. Это может быть последнюю перед продаж обвинения или заднюю конце нагрузки. Если страховщик вычитает плату, когда премия оплачивается, что приводит к снижению денежные суммы вложили, это фронтальные нагрузки. Однако страховщики, как ввести в распоряжение обвинения, чем обвинения инвестор сразу. Передача обвинения, как обвинение только в случае, если собственник занимает более 10 процентов от стоимости аннуитета в течение календарного года в течение первых нескольких лет аннуитетный договор, как 7 или 10. Многие переменные аннуитеты, можно взять из прибыли, которая может быть больше чем 10 процентов. Передача сборы взимаются на основе снижения масштаба. Например, вы покупке аннуитета за $ 100.000. Это аннуитета в распоряжение обвинения график на 10 лет.

После десятого года, Вы могли бы определить, насколько действия контракта стоимость, как вы хотели. Это фактически контингента отложено продаж обвинения, поскольку он не взимается, если вы не вытащите более допустимого максимума. Более широко, хотя, это называется "назад в конце нагрузки." Вернуться в конце нагрузки, направленные на противодействие ренты собственником от передачи его деньги другой компании, или ее вообще. Есть некоторые страховщики, которые не взимаем любого вида продаж обвинения. Эти ежегодные сопоставима с без нагрузки взаимных фондов.

, Как рента будет способствовать

Ежегодные большие инвестиции для Ваших после уплаты налогов США на taxdeferred основе. Подумайте над этим. Если бы вы могли поставить за деньги, а затем не будет облагаться налогом на рост, возможно, ваш общий гнезда яйцо расти быстрее? Рента помочь людям жилье свои деньги от правительства в течение некоторого времени, даже если это ограниченное время. Плюс пенсия по внешней стороне ИРА, нет ограничения на количество денег, которые могут быть убежище. Ренты внутри ИРА подлежат регулярного взноса пределов.

Рента также обеспечивает уровень комфорта для людей, которые обеспокоены тем, что они могут дольше своих денег. Они также дают хорошую возможность помочь ваши деньги расти налоговые отложено. Еще одно преимущество для ренты является гарантированное пособие в связи со смертью. Недостатки связаны с пенсиях являются внутренним счет сборов, сдачи сборов, а также возможность ограниченного субсчета фонда наличия в переменной аннуитеты. Хотя ежегодные тоном большое инвестиций, они не для всех. Обязательно аннуитетный Вы поедете в соответствии с ваших финансовых целей и задач.