Работодатель авторами пенсию планы
Есть два вида работодателей авторами пенсионных планов: основные и дополнительные. Основной план предусматривает автоматического участия работника по истечении определенного срока найма, как один год. В дополнительный план - это добровольная программа, позволяющая сотрудникам увеличить денежные суммы, отведенных для их выхода на пенсию. Хотя дополнительные планы являются наиболее распространенными, мы также остановиться на основных планов, так что вы уже знакомы с ними. Основные планыОсновные планы участия требований, которые работодатели институт, чтобы помочь сохранить их снижения издержек. По большей части работодатели объявило о том, что, чтобы иметь право на пенсию планов, необходимо выполнить по крайней мере, возраст (например, 21), а лет по обслуживанию потребностей. Часто, также есть доход на уровне требований. Это происходит потому, что работодатели считают, что существует более высокий коэффициент текучести для тех людей, которые недавно нанятых и моложе. Чтобы сохранить свои административные затраты, теперь они стремятся запретить те категории работников от участия. Конечно, мнение, что раз вновь нанятых, молодые люди в компании дольше, они более склонны остановиться, и поэтому они заслуживают пенсионного плана. Работодатель пенсионных планов типа основного плана. Однако, вы можете обнаружить, что Вам будут содействовать свой собственный пенсионный план. Есть так noncontributory и взносов пенсионных планов. Под noncontributory типа, компания будет платить за все расходы работника льгот. Но под одним из плана, как работника и работодателя долю расходов. Чаще всего, компании ввели взносов планами, где стоимость на работника колеблется между 3 и 10 процентов от годового дохода. Работодатель затем в целом соответствует то, что работник поставил дюйма Но, что если вы покинуть компанию? Способность и желание перемен рабочих мест, и даже карьеры, выше, чем она когда-либо была. Так что же вы делаете, когда у вас есть деньги на отчислениях пенсионной план и вы уезжаете, что компания еще один? Вы законное право, по крайней мере, сумму, что вы созданы, с учетом любая прибыль или убыток. Ли вы право на сумму, которую Ваш работодатель вклад зависит от компании. Вы можете воспользоваться преимуществами, как паушальную сумму (ее налогом плюс 10percent казни, если вы моложе, чем 591 / 2), можно за это в ИРА, или же вы можете считать как ежемесячный доход раз вы отставке . Конечно, сумма, которая передается может быть больше или меньше первоначальных инвестиций. Компании также установили наделение правил (которые происходят, когда работники имеют nonforfeitable право на их пенсии). Это дает работникам дополнительные стимулы для работы больше. До 1974 компании, как правило, наделение правил, заявил, что сотрудники должны работать в компании, по крайней мере, 25 лет, или они не получили пенсионное обеспечение. Выплаты доходов Пенсионного безопасности 1974 года (ERISA) помогли установить, что, регулируя количество времени, чтобы компании могли бы установить для наделения. Эти правила были вновь обновлены в 1986 с Налоговой реформе Закона, в котором большую пользу работников. Теперь работодатели должны выбирать между двумя наделение графики. Первый называется наделение скале, и подсказывает, что работник полностью возлагается после не более чем 5 лет работы, но работник не получает наделение привилегиями до этого времени. Когда Вы наделены в полной мере, вы имеете право на все деньги, которые были уплачены до сих пор вас и вашего работодателя, опять же с поправкой на любой прибыли или убытка. Второй график - это график класс. Как минимум, вы должны начать наделение на свой третий год службы на 20 процентов. Каждый год вам будет возложена еще 20 процентов пока не достиг 100 процентов после 7 лет работы. Эти правила применяются в отношении взносов работодателей. Вы всегда 100 - проц наделен любой вклад, вы от вашего имени. Определенных преимуществ в сравнении определяется вклад планов. Два наиболее широко используемых методов для расчета пенсий является определение вклада и определяется выгоды планов. При определенных преимуществ плана, сотрудники будут точно знать, сколько они будут получать в пенсии до их отставку. Это объясняется тем, как выплачивается, и рассчитывается прямо определено в плане положения. Это также означает, что неважно, насколько хорошо или плохо лежащих делать инвестиции, работодатель обязан выплачивать выгоды. Там не будет отклонение от формулы. Как правило, формула включает число лет службы, а также сумму денег, которую работник вносит. Например, вы работали в компании XYZ по 25 лет. Они основывают свои определенные преимущества план на среднем ваш окончательный (и, как правило, высокий) 3 лет дохода, которые разрабатывает до $ 78.000. Их формула гласит, что вы будете получать три процента вашей зарплаты в среднем для каждого из ваших лет. Ваш годовой пенсии будет $ 58.500. Под определенный вклад план, план положения подробно сумма взноса, что работник и работодатель должен сделать. Затем, при выходе на пенсию, работник предоставляется ежемесячное пособие независимо от этих взносов даст. Хотя такого рода план также возраста, стажа и уровня доходов во внимание, наиболее важным фактором является прибыль от инвестиций от взносов. Определенный вклад плана гарантий работника ничто в путь благ, за исключением того, что руководители фонда смогли получить, что может привести к большой нестабильности. Однако, есть стандарт, что фонд руководители должны следить, чтобы войска сотрудники не найти все свои деньги пошли на пенсию. Как работник, ваша основная задача состоит сумму денег вы будете получать в виде льгот, как только вы в отставке. Как правило, пенсионный план считается хорошим, если работники получают между 70 и 80 процента их чистой preretirement платить. Однако установить, сколько вы будете получать все более трудно сделать, как другие компании уходить от определенной выгоды плана и направлении установленными взносами. С точки зрения работодателя, переезд является простым решением, поскольку экономическое будущее неизвестно. Работодатели просто не хотят найти себя ответственность за выплате пособий, что они не имеют средств для. К сожалению, для сотрудников это означает, что вы должны принимать дополнительные части в вашей пенсии финансирования. НАЛОГ ПОСЛЕДСТВИЯ. Работодатель - авторами пенсионных планов часто называют квалифицированными планов. Это означает, что планы на получение важных налоговых льгот в рамках Налогового кодекса. Для работодателя эти преимущества включают в настоящее время налоговых льгот на выплаты. Для работника, преимущества включают отсрочку подоходного налога на работодателем взносов. Наконец, прибыль накапливается на taxdeferred основе. Большинство дистрибутивов от квалифицированных планы, также имеют право на освобождение от налогов опрокидывания для МРК и других пенсионных планов. Специальный примечание: Некоторые работники решили отказаться делает их пенсионные планы квалификации. Эти nonqualified пенсионных планов не получают специальный налоговый режим, не любые взносы, сделанные им. Любой вклад работника на отчислениях пенсионной план, nonqualified по-прежнему налогом и полностью рассматривать как обычные поступления. Дополнительные планыДополнительные планы добровольных сотрудников. Эти планы предложить своим сотрудникам возможность увеличить объем средств, выделяемых для их выхода на пенсию, а также жилья часть своих доходов от подоходного налога. Есть три типа дополнительных планов: прибыли, экономии и сбережения, зарплаты и сокращения планов. ПРИБЫЛЬ РАЗДЕЛЕНИЯ ПЛАНЫ. Как видно из названия, прибыли планов позволит компании сотрудников на долю в доходах компании. Сторонники прибылях планов утверждают, что эти планы дать дополнительный стимул для работников трудиться. Они причине, что если работников трудиться, фирма будет более выгодным, с доходов, вытекающих обратно в трудовой карманы. Или нет это действительно произойдет, неизвестно. Однако, как работников и работодателей как преимущества этого вида плана. Для одного года участие рабочих и служащих в прибылях план может быть налог квалифицированных, и пользуются теми же благоприятный налоговый режим, что квалифицированный пенсии или ИРА будет. Во-вторых, нет вклада требование работодателя. Компания будет просто внести свою долю прибыли. Поэтому, когда есть хороший год, вклад может оказаться больше, чем у бедных - заработок год. Компания создаст определенный минимальный и максимальный вклад в процентах, с тем чтобы работники имеют общее представление о больших (или малых) данного вклада будет. Много раз, фирма будет способствовать собственной компанией акций на работника в прибылях плана. Это не означает, однако, что работника взносы должны быть инвестированы в компании фонда. В целом, существует ряд инвестиционных вариантов, таких, как акционерные и облигационные фонды. Когда инвестиции в ваш работодатель компании акций, есть некоторые вещи рассмотреть. Во-первых, если компания имеет хороший год, и очень прибыльных, вам пойдет на пользу двумя способами: Ваш работодатель взноса может быть больше, и стоимость акций, что может повысить. Однако, в значительной степени инвестиции в ваш работодатель акций компании в целом при неодобрительно. Хотя Вы считаете, что Ваша компания является очень сильным, это не означает, что он всегда останется таким образом. Если компания бедная год, вы можете столкнуться с уменьшения стоимости в ваших прибылях плана, а также неопределенность на работе. Если вы диверсифицировать вашу прибыль совместного счета в портфеле, Вам будет лучше, если что-то все-таки происходит. Рассмотрим тяжелое положение многих работников корпорации "Энрон". За последние несколько лет Энрон акций был популярностью. Это была торговля в $ 70 - $ 80 круга, попав $ 89,625 по 18 сентября 2000 года. Для тех работников, которые потопили значительную часть своих пенсионных денег в компании акций, он выглядел они сделали выгодное решение. К сожалению, вещи не столь остаться розовой. Энрон акций начал скользит в феврале 2001 года. Хотя она вернулась немного в апреле этого года, цена акций продолжает идти вниз. Он завис в $ 50 круга с марта по начало июня 2001 года, но вещи только ухудшились. К декабрю 2001 года цена акций составляет менее $ 1 за акцию. Представьте вашего выхода на пенсию деньги, что делает. Поэтому думаю, очень внимательно, прежде чем вы инвестируете 100 процентов ваших пенсионных денег в вашей компании фонда. Инвестиции часть вашего вклада, скажем 5 на 10 процентов, совершенно здоровым. Плюс, если ваш работодатель предлагает матче Ваш вклад с акциями компаний, вам действительно не следует добавить к этой сумме, вкладывая Ваш вклад компании в запасе. Даже лучшие компании могут иметь проблемы с их акций. Вы просто не хотите, чтобы на принимающем конце этих проблем. К диверсификации Вашего пенсионного плана, вы не будете. Интересно, некоммерческих корпораций может автор прибылях планов. В свое время работодатель может лишь вносить взносы в прибылях план, если он либо текущего года или за предыдущий год нераспределенной прибыли. Это не является серьезным препятствием, если работодатель неизменно убыточным. Прибыль требование было исключено из Налогового кодекса несколько лет назад. Было бы точнее называть эти планы усмотрению определить вклад планы, но термин прибылях план используется уже много лет. Экономии и сбережения планов. Благотворительные магазины и сберегательные планы предложить такую же налоговый режим, что другие виды квалифицированного планы сделать, но с одним исключением. Хотя любые взносы, сделанные работодателем, не включаются в наем валового дохода за год, в котором они были сделаны, любой вклад работника по-прежнему засчитывается в его совокупный доход за этот год. Так никаких денег Вы поставили в Вашей экономии и сбережения внимание будет по-прежнему рассматриваться как доход, и перед вами будут стоять обычные налога по этим суммам. Работодатель делает взносы на работника план будет делать это в комплексе доля работника вклад до процентах. Эти деньги способствовали будет хранение попечителя, который будет им в различные виды ценных бумаг, таких, как акционерные и облигационные фонды и запасы в компании занято. Эти планы также предлагаем гораздо более либеральным, чем наделение другие планы сделать. Как правило, работник составляет 100 процентов возлагается на работодателя взносы, как только взноса. Благотворительные магазины и сберегательные планы также ослаблению политики в отношении вывод средств и прекращение участия. Будьте осторожны потому, что обычно имеется период ожидания повторно введите в программу после того, как вы остановили участников. Например, вы участвовать в вашей компании экономии и сбережения программы. Ваш годовой оклад составляет $ 60.000, и Вы поставили 10 процента, или $ 6000, в год в свой план. Ваш работодатель будет соответствовать любой вклад Вы вносите в 75 ¢ по доллару до 6 процентов от вашей зарплаты. Ваш работодатель вклада тарифного плана будет Хотя тот факт, что работник взноса засчитывается, как часть своего годового дохода остается недостаток в экономии и сбережения планы, если у вас есть доступ к одному на вашей работе, я хотел бы сообщить, что вы участвовать. Большинство экономии и сбережения планы требуют работодателя внести вклад от имени работников, и счет будет накапливаться гораздо быстрее, так как вам будет не только один вклад. Оклад планы сокращения. Наиболее распространенной формой employersponsored пенсионного счета является план сокращения заработной платы, или 401 (л). Термин 401 (л) относится к IRS кодекс устанавливает, что эти счета. 401 (к) имеются планы тех работников на прибыль, частного бизнеса. Есть аналогичные планы для людей, которые работают в государственных школах, университетах, колледжах и некоммерческих больниц; Эти известны как 403 (б) планов. Работники государственных и местных органов власти, а также некоторые налогом организаций, примут участие в 457 планов. 403 (б) планы с учетом целого ряда специальных правил, и они ограничиваются инвестирования в аннуитеты и инвестиционных фондов. Эти планы подвергаются дискриминации правил меньше, чем 401 (л) планы и являются более гибкими, чем 401 (л) планирует во многих отношениях. Любое уменьшение заработной платы взносы вы сделали на 403 (б) плана позволит снизить вклад, который Вы вносите в 401 (к) план. Однако любой вклад на 457 план (начало в 2002 году), не ограничивает сумму, которая может быть вклад на 401 (к). Есть некоторые другие характеристики 457 планов, которые должны быть рассмотрены. Во-первых, эти планы не предлагаем те же гарантии, что 401 (л) и 403 (б) планы сделать. Квалифицированный план активы отдельно от работодателя активов. Если работодатель становится банкротом, ваши преимущества по-прежнему безопасно. Активы государственных 457 планах также должны нести в отдельном доверия для участников выгоды. Но освобождение от налогов организация не может создать отдельный доверия. По этой причине, вы должны быть очень уверены, что ваши налогом организации, финансово звука до способствуя ее 457 план, наконец, активы в 457 план эгидой освобождения от налогообложения организации не могут быть перенесены на МРК, когда вы оставите работу. А правительственными 457 план могут быть перенесены. Давайте рассмотрим, как участвующие в 401 (к) может быть полезным не только для планирования вашего выхода на пенсию, но для уменьшения текущего налога на прибыль в результате. Джон Клиент работает в той же компании около 20 лет. В результате, его зарплата весьма высока, и поэтому он считает, что он может внести всю сумму ($ 11.000 в 2002 году) с его 401 (к) план на работе. К несчастью для Джона, его работодатель не может предложить любой тип матча. Что Иоанна оклад в $ 125.000, он считает, что он на 30% (с использованием год 2002 столов) налоговые кронштейн. К отвлекая $ 11.000 из его заработной платы в свой 401 (л), он спасает себя $ 3300 в виде налогов ($ 11.000 _ 30%), поскольку он ведет к сокращению его доходов до $ 114.000. Таким образом, можно сказать, что он способствует $ 7800 с его 401 (л), а IRS способствует $ 3300 из-за налоговой экономии. Чем больше вы сможете внести свой вклад, тем быстрее аккаунт будет накапливаться. Добавить в любом совпадают, что Ваш работодатель обеспечивает, и будет только увеличение объема сбережений происходит для вашего выхода на пенсию. Участвующие в 401 (к), 403 (б), или 457 - это самый лучший способ говядины свой пенсионный гнезда яйцо, а некоторые пользуются налоговой экономии в это время. Не беспокойтесь, если ваш работодатель не может предложить какие-либо сопоставления вклад. Просто потому, что они могут не совпадать сейчас, не означает, что они не будут соответствовать в будущем. Все работодателя эгидой пенсионных планов те же налоговый режим. Прибыль и проценты начисляться по налогам отсроченной основе, и не из-за налогов до участник начинает принимать дистрибутивов. В это время участник столкнется с очередной налог на часть снята. Однако, не будет 10 процентов раннего вывода наказание для тех людей, которые моложе, чем 591/2.3 это статья добавлена Даннон Desoretz
|
|||||
|